株式譲渡・取締役非設置・利益相反

◆一般論（法１３９）

非公開会社で株式譲渡承認をするか否かの決定は
原則株主総会（取締役会設置会社ならば取締役会）
の決議による。
ただし定款に別段の定めがあればそれにしたがう。


◆株式会社S
非公開会社／取締役会非設置／
株式譲渡の承認は定款の定めにより、代取の決定による。

において、
ある株主から代取自身が株式を買い取る場合、
どういう流れになるか？
↓

・１３９条及び定款の定めに従うと、代取が承認するということなので、
　　代取のみが記名押印した承認書類を用意すればOK？

↓

●疑問・・・・
　　　買い主が代取自身であるから、
　　　利益相反取引の特別利害関係人にあたる可能性がある？
　　　→それならば、承認する立場の代取が勝手に承認をすることが不可能？
　　　　　株主総会を開催して譲渡・承認することにつき、可否を問う必要がある？


↓
◆先生にも相談した結果。

①まず、株式の譲渡行為（株主Aから代取へ）　と　承認行為　とを分けて考える必要がある。
　（わたしはこれをごちゃまぜにしてしてしまってた。）

②今回の譲渡行為自体は、利益相反にあたらない。
　　（会社と直接取引しているわけでもなく、会社に損害を与えているわけでもないので）
　　　　→譲渡行為承認についての株会決議は不要。
　　　（※そもそも、株式が代取に集約するのだから、
　　　　株式の拡散を防ぐという譲渡制限の趣旨に合っている。
　　　　会社に不利益にはならないどころかむしろ利益）

③承認行為は利益相反にあたる。（譲受人が決定に参加することはおかしいので）
　　しかしながら、定款で代取を承認機関としたならば、
　　形式的に適用すれば、代取の承認は可能である。

④よって、今回の件は、代取の承認でOKということになりました。
　　「株式譲渡承認書」として簡単な書類を作成します。
　
　　


◆◆教訓
昨年何も考えずに、取締役会を廃止する際、株式譲渡承認を代取の権限としてしまったが、
定款の定め方がまずかった。

対策としては
１　取締役会を承認機関のままにする（今回の件を考慮してとりかいをのこす）
２　代取が２名以上いるならば、このままでも相互に承認すればOK
３　定款の定めを詳細にしておく
　　（例えば？～）


むずかしい。。。。